В чем разница между операционным денежным потоком и чистым денежным потоком?

Разница между операционным денежным потоком и чистым денежным потоком заключается в том, что первый показатель связан с основной деятельностью компании, а второй — с общим движением денежных средств. rb.ru skillbox.ru

Операционный денежный поток (operating cash-flow) — это денежные средства, которые поступают от основной деятельности компании. rb.ru К нему относят зарплаты сотрудников, поступления от клиентов, затраты на материалы, рекламу, логистику. journal.sovcombank.ru Этот вид денежного потока показывает, насколько эффективно компания управляет своей основной деятельностью. rb.ru

Чистый денежный поток (net cash flow, NCF) — это разница между всеми поступлениями и выплатами денежных средств. rb.ru Он рассчитывается как сумма денежных потоков от трёх типов деятельности: операционной, инвестиционной и финансовой. skillbox.ru Этот показатель позволяет оценить общее движение денежных средств и их достаточность для обеспечения текущей деятельности и будущих инвестиций. rb.ru

Таким образом, операционный денежный поток фокусируется на конкретной деятельности компании, в то время как чистый денежный поток охватывает общее движение денежных средств, включая различные виды активности предприятия.