Почему важно знать бенефициаров компании для налоговой службы?

Знание бенефициаров компании важно для налоговой службы, чтобы:

• Выявить возможных получателей необоснованной налоговой выгоды. www.klerk.ru Если налоговый орган установит конечного бенефициара, он сможет определить, являются ли плательщик и его контрагент взаимозависимыми лицами. www.pgplaw.ru
• Определить схемы налоговой оптимизации. www.klerk.ru Например, через дробление бизнеса или создание цепочки взаимозависимых лиц. www.klerk.ru
• Взыскать сумму долга. www.klerk.ru Если юридическое лицо задолжало бюджету, то сумму долга в судебном порядке можно взыскать с взаимозависимого лица. www.klerk.ru
• Доказать, что именно бенефициар довёл компанию до банкротства. www.klerk.ru Если налоговики смогут это сделать, то бенефициару грозит субсидиарная ответственность. www.klerk.ru

Для поиска бенефициаров налоговые органы используют, в частности, ЕГРЮЛ, получая сведения об участниках налогоплательщика и его контрагентах, а затем идя дальше «по цепочке». www.pgplaw.ru