Как правильно организовать приём и выдачу наличной иностранной валюты?

Для правильной организации приёма и выдачи наличной иностранной валюты необходимо следовать указаниям Указания Банка России от 30.01.2020 №5396-У: sudact.ru www.consultant.ru

1. Юридические лица и индивидуальные предприниматели представляют в уполномоченный банк заявку на сдачу или получение наличной иностранной валюты. sudact.ru www.consultant.ru В ней указывают полное наименование банка или филиала, дату составления заявки, наименование юридического лица или индивидуального предпринимателя, дату сдачи или получения валюты, номер банковского счёта, наименование и сумму наличной валюты, фамилии и имена вносителя и получателя. sudact.ru www.consultant.ru
2. На сумму наличной валюты, указанную в заявке, в уполномоченном банке оформляется приходный или расходный кассовый ордер. sudact.ru www.consultant.ru
3. Кассовый работник принимает и выдаёт наличную иностранную валюту отдельными корешками, пачками банкнот, сейф-пакетами, инкассаторскими сумками, специальными мешками, кейсами, кассетами или отдельными банкнотами и монетами иностранных государств. sudact.ru www.consultant.ru
4. В подтверждение приёма или выдачи наличной иностранной валюты кассовый работник выдаёт клиенту экземпляры приходного или расходного кассового ордера. sudact.ru www.consultant.ru Они должны быть подписаны бухгалтерским и кассовым работниками и клиентом и содержать оттиск штампа кассы с реквизитами уполномоченного банка. sudact.ru www.consultant.ru
5. Если при открытии счёта по вкладу физическому лицу оформлялась сберегательная книжка, в подтверждение приёма или выдачи наличной иностранной валюты бухгалтерский работник производит запись в книжке, которая заверяется подписями бухгалтерского и кассового работников. sudact.ru www.consultant.ru

Пересчёт наличной иностранной валюты должен осуществляться кассовыми работниками с учётом определения принадлежности пересчитываемой валюты клиенту. docs.cntd.ru