Как используются счета 30301 и 30302 в банковских операциях?

Счета 30301 и 30302 относятся к категории «Внутрибанковские требования и обязательства» и используются для учёта переводов клиентов между головным офисом кредитной организации и её филиалами или между филиалами банка. sudact.ru docs.cntd.ru

Счёт 30301 («Внутрибанковские обязательства по переводам клиентов») учитывает: docs.cntd.ru

• обязательства головного офиса кредитной организации (филиала), ведущего банковский счёт клиента — отправителя перевода, перед филиалом, ведущим корреспондентский счёт, с которого осуществлено перечисление перевода по назначению; docs.cntd.ru
• обязательства головного офиса кредитной организации (филиала), ведущего корреспондентский счёт, на который осуществлено зачисление перевода, перед филиалом, ведущим банковский счёт клиента — получателя перевода; docs.cntd.ru
• обязательства филиала, ведущего банковский счёт клиента — отправителя, перед головным офисом кредитной организации (филиалом), ведущим банковский счёт клиента-получателя при переводах между банковскими счетами клиентов, открытыми в разных филиалах банка. docs.cntd.ru

Счёт 30302 («Внутрибанковские требования по переводам клиентов») учитывает: docs.cntd.ru

• требования головного офиса кредитной организации (филиала), ведущего банковский счёт клиента — получателя перевода, к филиалу, ведущему корреспондентский счёт, на который осуществлено зачисление перевода; docs.cntd.ru
• требования головного офиса кредитной организации (филиала), ведущего корреспондентский счёт, с которого осуществлено перечисление перевода по назначению, к филиалу, ведущему банковский счёт клиента — отправителя перевода; docs.cntd.ru
• требования филиала, ведущего банковский счёт клиента-получателя, к головному офису кредитной организации (филиалу), ведущему банковский счёт клиента-отправителя при переводах между банковскими счетами клиентов, открытыми в разных филиалах банка. docs.cntd.ru

В сводном ежедневном балансе кредитной организации остатки по счетам 30301 и 30302 должны быть равны. docs.cntd.ru