Какими законами Российской Федерации регламентировано требование проведения идентификации налогового резидентства клиентов в банке?

Требование проведения идентификации налогового резидентства клиентов в банках регламентировано Федеральным законом от 27.11.2017 №340-ФЗ. bankvl.ru www.sberbank.com

Согласно этому закону, российские организации финансового рынка обязаны идентифицировать клиентов, являющихся налоговыми резидентами иностранных государств (территорий), и представлять данные о таких клиентах и их счетах в ФНС России. bankvl.ru www.sberbank.com