Разница между операционным и финансовым денежным потоком заключается в том, что они отражают разные виды деятельности компании. 3

Операционный денежный поток — это траты и поступления от основной деятельности компании. 3 Он показывает, насколько эффективно компания управляет своей основной деятельностью. 14 К доходам операционного денежного потока относятся оплаты клиентов, в том числе авансы, а также возвраты от поставщиков по основной деятельности компании. 3

Финансовый денежный поток — это движение денежных средств, связанное с привлечением и возвратом капитала. 1 Сюда входят выплата дивидендов, привлечение кредитов, выпуск акций и другие операции с финансовыми инструментами. 1 Финансовый денежный поток является вспомогательным и подпитывает основной поток при необходимости. 3 Когда предприниматель видит временную нехватку средств в операционной деятельности, то привлекает стороннее финансирование и поддерживает устойчивость операционной деятельности бизнеса. 3