Расчет LGD (Loss Given Default, уровень потерь при дефолте) необходим банковским учреждениям по нескольким причинам:

• Оценка кредитных рисков. 2 LGD позволяет определить потенциальные экономические потери в результате реализации кредитного риска. 2
• Корректировка рейтинга заёмщика. 2 Определив LGD, можно скорректировать рейтинг заёмщика, что влияет на процентную ставку по кредиту и величину резерва на возможные потери по ссудам. 2
• Определение необходимого капитала. 4 Согласно стандартам, например Базель-II, требования к собственному капиталу банка зависят от экономического риска предоставляемых кредитов, в том числе риска дефолта. 1
• Учёт бизнес-процессов. 5 При расчёте LGD необходимо учитывать события, которые могут происходить с кредитным договором после дефолта, например продажу, списание или реструктуризацию. 5

Таким образом, расчёт LGD помогает банкам минимизировать возможные убытки и принимать обоснованные управленческие решения, связанные с ценообразованием и диверсификацией кредитного портфеля. 2