Каковы основные критерии отнесения физических и юридических лиц к связанным с банком лицам?

К связанным с банком лицам относятся физические и юридические лица, которые могут воздействовать на принимаемые банком решения об осуществлении сделок, несущих кредитный риск (о выдаче кредитов, гарантий и т. д.), включая существенные условия сделок, а также лица, на принятие решения которыми может оказывать влияние банк. www.mosnalogi.ru

Некоторые критерии отнесения к связанным с банком лицам:

• Аффилированные лица банка. www.mosnalogi.ru
• Акционеры (участники) банка, которые имеют право распоряжаться 5 и более процентами голосующих акций (долей участия) банка, и их аффилированные лица. www.mosnalogi.ru
• Инсайдеры, не относящиеся к аффилированным лицам банка. www.mosnalogi.ru
• Сотрудники кредитной организации, способные в силу своего служебного положения воздействовать на принятие решения о выдаче кредита банком. www.mosnalogi.ru
• Родственники таких сотрудников (супруг, супруга, родители, дети, усыновители, усыновлённые, родные братья и родные сёстры, дедушка, бабушка, внуки). www.mosnalogi.ru arb.ru

Признаки возможной связанности лиц с кредитной организацией установлены, например, Указанием Банка России №4203-У от 17.11.2016 №4203-У «О признаках возможной связанности лица (лиц) с кредитной организацией». arb.ru