Какие нововведения ожидаются в налоговой системе для борьбы с отмыванием денег через банковские переводы?

С 1 июня 2025 года вступают в силу поправки в Федеральный закон №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов». buhexpert8.ru nalog-nalog.ru Некоторые нововведения:

• Росфинмониторинг получает право приостанавливать банковские переводы на срок до 10 дней при подозрении в легализации преступных доходов или финансировании экстремизма. epp.genproc.gov.ru nalog-nalog.ru Основные причины блокировки: переводы в пользу лиц из «чёрного списка» ЦБ, нехарактерные для клиента операции, использование устройств, ранее задействованных в мошенничестве, совпадение платежа с активными телефонными переговорами или СМС-рассылкой. epp.genproc.gov.ru
• Росфинмониторинг получает доступ к данным системы «Мир» и СБП для ускоренного анализа транзакций, что позволит эффективнее выявлять цепочки отмывания средств. epp.genproc.gov.ru
• Под особый контроль попадают физические лица и организации, у которых отсутствует официальный доход, но на счёт регулярно поступают крупные суммы. 1c-o.ru Если структура переводов схожа с оплатой за услуги, консультации или торговлю, сотрудники налоговой могут квалифицировать их как прибыль. 1c-o.ru

Эти изменения направлены на борьбу с деятельностью дропперов — подставных лиц, чьи банковские карты используют для вывода и обналичивания незаконно полученных средств. buhexpert8.ru 1c-o.ru Для обычных граждан, совершающих личные переводы друг другу, никаких перемен в порядке налогообложения не предусмотрено: НДФЛ уплачивается только в том случае, если переведённые средства являются доходом получателя. buhexpert8.ru refinanc.ru