Некоторые методы, которые используются для выявления фактов мошенничества в компаниях:

• Опрос сотрудников. 1 Позволяет получить сведения о порядке оприходования товара, размерах бонусов поставщиков и другой информации. 1 Анализ полученных сведений помогает выявить расхождения и установить мошеннические схемы. 1
• Инвентаризация. 1 Позволяет сравнить фактическое наличие запасов с данными учёта. 1
• Проверка операций со связанными сторонами. 1 К таким сторонам относятся, например, аффилированные лица. 1
• Использование программ, основанных на законе Бенфорда. 1 Такие программные комплексы позволяют обработать массив исходной информации, выявить аномальные результаты и отобрать подозрительные операции для более детальной проверки. 1
• Анализ подозрительной активности сотрудников и третьих лиц. 3 Например, работа в выходные, активное лоббирование интересов какого-либо поставщика, низкий процент выполнения KPI. 3
• Анализ наличия у сотрудника активов, не соответствующих уровню зарплаты. 3
• Использование систем видеоконтроля и звукозаписи. 2
• Проведение контрольных закупок. 2
• Изучение образа жизни сотрудника, заподозренного в мошенничестве. 2

Для выявления мошенничества в компаниях также могут привлекаться органы дознания и следствия, которые используют свой аналитический аппарат, программные продукты, способы контроля сообщений СМС и переговоров в социальных сетях. 2