Какие факторы риска могут привлечь внимание налоговой службы при переводах с карты на карту?

Некоторые факторы, которые могут привлечь внимание налоговой службы при переводах с карты на карту:

• Множество получателей или отправителей. 12 Например, более 10 человек в день или 50 в месяц. 1
• Большое количество операций. 14 Более 30 в день. 14
• Значительный объём переводов. 12 Более 100 тыс. руб. в день или более 1 млн руб. в месяц. 12
• Слишком частые переводы. 12 Раз в минуту или быстрее. 1
• Отсутствие бытовых платежей. 12 Например, за коммуналку и мобильную связь. 1
• Регулярные переводы от разных лиц без указания назначения платежа. 5 Налоговая может предположить, что человек занимается бизнесом. 5
• Карта, оформленная на физлицо, используется как счёт для онлайн-магазина. 5 Если официально не регистрироваться в качестве продавца, налоговая может признать деятельность незаконной предпринимательской. 5

Сами по себе переводы между физлицами налогом не облагаются. 1 Однако инспекторы интересуются не переводами как таковыми, а облагаемыми доходами, полученными через такие переводы. 1