Как налоговая служба выявляет нелегальный обналичивание денежных средств?

Налоговая служба выявляет нелегальное обналичивание денежных средств, обращая внимание на косвенные признаки нелегальных схем в бизнесе. www.klerk.ru Некоторые из них:

• сложные, запутанные сделки; www.klerk.ru
• покупка предпринимателем услуг, рыночную стоимость которых трудно оценить (консультационные, информационные услуги); www.klerk.ru
• деловые отношения с юрлицами, которые имеют признаки фирм-однодневок (нет штата сотрудников, массовый юридический адрес, массовый генеральный директор, множество открытых расчётных счетов в разных локациях); www.klerk.ru
• крупные суммы денег постоянно поступают на счёт фирмы, после чего снимаются в наличной форме; ombudsmanbiz.49gov.ru
• размер уставного капитала минимален; ombudsmanbiz.49gov.ru
• через счета фирмы проходят транзитные платежи; ombudsmanbiz.49gov.ru
• номинальное руководство; ombudsmanbiz.49gov.ru
• хозяйственные операции проводятся только на бумаге, нет признаков, что они реальные; ombudsmanbiz.49gov.ru
• в документах отражена противоречивая и недостоверная информация; ombudsmanbiz.49gov.ru
• деньги перемещаются по кругу между участниками схемы с последующим обналичиванием или возвратом инициатору; ombudsmanbiz.49gov.ru
• фирма зарегистрирована позже, чем составлены договоры о сотрудничестве с ней; ombudsmanbiz.49gov.ru
• деньги перераспределяются между одними и теми же участниками; ombudsmanbiz.49gov.ru
• назначение платежа при зачислении средств на счёт не соответствует назначению платежа при их списании со счёта. ombudsmanbiz.49gov.ru

Если в отношении компании или ИП возникают подозрения, инспекторы ФНС могут инициировать проверку, в том числе и выездную. ombudsmanbiz.49gov.ru По её итогам составляется акт, который подтверждает наличие либо отсутствие нарушений. ombudsmanbiz.49gov.ru

Также с 17 марта 2021 года налоговая служба может вне рамок проверок запрашивать у банков и получать информацию о том, кто реально управляет расчётным счётом и снимает с него деньги (например, по доверенности от юрлица). www.klerk.ru