Как налоговая служба выявляет компании-выгодоприобретатели?

Налоговая служба выявляет компании-выгодоприобретатели с помощью Федерального реестра предполагаемых выгодоприобретателей (ФРПВ). www.business.ru www.ap-group.ru Это внутренний ресурс ФНС, в котором собрана информация о компаниях, использующих сомнительные налоговые схемы и получающих необоснованную выгоду. www.business.ru

Процесс начинается с анализа налоговых деклараций. www.ap-group.ru Специальная программа выявляет разрыв по уплате налога на добавленную стоимость в цепочке контрагентов. www.ap-group.ru Затем все компании анализируют по предварительно определённым критериям, используя бальную систему. www.ap-group.ru

В соответствии с количеством баллов, начисленных компании, её определяют в ту или иную категорию: www.ap-group.ru

• более 50 баллов — выгодоприобретатель; www.ap-group.ru
• от 20 до 49 баллов — потенциальный выгодоприобретатель. www.ap-group.ru

Также для выявления выгодоприобретателей используют следующие методы:

• анализ движения товарных и денежных потоков; okgru.com pravovest-audit.ru
• поиск информации в информационных ресурсах ФНС и внешних источниках, например в СМИ и соцсетях; okgru.com pravovest-audit.ru
• использование информации от Росфинмониторинга для установления конечных получателей доходов в оффшорных компаниях; okgru.com pravovest-audit.ru
• направление запросов в кредитные организации. okgru.com pravovest-audit.ru

ФРПВ — закрытый ресурс, и пользоваться им могут только налоговики. www.business.ru