Какие инструменты использует налоговая служба для анализа банковских переводов?

Некоторые инструменты, которые использует налоговая служба для анализа банковских переводов:

• Аналитическая система «Доходы физических лиц» (АСК ДФЛ). 1 С её помощью ФНС может проанализировать сумму платежей, поступивших на карту гражданина за определённый период, и систематичность осуществляемых расчётов и поступлений. 1
• Анализ банковских выписок. 2 Его проводят в рамках камеральных и выездных проверок. 2 Такой анализ позволяет выявить несоответствия между задекларированными доходами и фактическими поступлениями на счета. 2
• Запрос у банков информации об остатках денежных средств на счетах физических лиц и выписки по операциям на этих счетах. 3 Запрос формируют в рамках налоговой проверки конкретного гражданина или при проведении встречной проверки. 3
• Допрос в налоговой. 2 Это ещё один инструмент, который использует ФНС. 2

Контроль за банковскими переводами в целом осуществляют банки. 4 Они обязаны мониторить все операции и выявлять подозрительные, чтобы предотвратить мошенничество, финансирование терроризма и отмывание денег, полученных преступным путём. 2