Как налоговая служба России отслеживает бенефициаров при проверках компаний?

Налоговая служба России отслеживает бенефициаров (выгодоприобретателей) при проверках компаний на этапах предпроверочного анализа и доследственной проверки. okgru.com e.glavbukh.ru

Некоторые методы, которые используются для этого:

• Анализ движения товарных и денежных потоков. okgru.com pravovest-audit.ru Цель — выявить конечного получателя доходов. okgru.com pravovest-audit.ru
• Поиск информации в информационных ресурсах ФНС, во внешних источниках, например в СМИ и соцсетях. okgru.com pravovest-audit.ru
• Использование сведений от Росфинмониторинга. okgru.com e.glavbukh.ru Они помогают установить конечных получателей доходов в оффшорных компаниях. okgru.com
• Направление запросов в кредитные организации в рамках ФЗ №115-ФЗ. okgru.com pravovest-audit.ru

Также для поиска предполагаемых выгодоприобретателей используется Федеральный реестр выгодоприобретателей ФНС (ФРПВ). www.business.ru www.ap-group.ru Это внутренний ресурс, в котором собрана информация о компаниях, использующих сомнительные налоговые схемы и получающих необоснованную выгоду. www.business.ru

Кроме того, для формирования доказательственной базы уклонения от уплаты налогов налоговые и правоохранительные органы проводят, например, допросы, осмотр территорий и помещений, истребование документов и информации, экспертизу документов и другие мероприятия. okgru.com pravovest-audit.ru

Пользователь

Время добавления