Как FATCA помогает предотвращать налоговое мошенничество?

FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act), или Закон США «О налогообложении иностранных счетов», помогает предотвращать налоговое мошенничество, контролируя финансовые счета американских налогоплательщиков. www.mbbru.ru bcosm.ru

Некоторые способы, как это происходит:

• Идентификация клиентов. www.mbbru.ru Финансовые и нефинансовые институты обязаны идентифицировать своих клиентов, как американских, так и не относящихся к США юридических и физических лиц. www.mbbru.ru
• Предоставление информации. www.mbbru.ru www.aton.ru В Налоговую службу США передают сведения об инвестициях и доходах американских налоговых резидентов, а также сведения о лицах, отказавшихся предоставить информацию для идентификации, и о тех, кто не участвует в применении требований FATCA. www.mbbru.ru www.aton.ru

Основная цель закона — не допустить использования иностранных финансовых институтов для сокрытия финансовых активов и уклонения от уплаты налогов налогоплательщиками США. rbank.by