Некоторые отличия проверок ОЭБиПК (отдела экономической безопасности и противодействия коррупции) от налоговых проверок:

• Цель проведения. 4 Налоговые органы проверяют финансово-хозяйственную деятельность за определённый период, обычно за три предшествующих года. 4 ОЭБиПК проводит проверку с целью возбуждения уголовного дела, поэтому может исследовать документы за пределами трёхлетнего срока. 4
• Полномочия. 1 ОЭБиПК имеет больше полномочий при осмотрах, допросах, выемке документов и предметов, доступе на территории компаний, розыске свидетелей, чем сотрудники налоговой инспекции. 1
• Прозрачность. 2 Проверки ОЭБиПК считаются непрозрачными, так как закон даёт проверяемому лицу меньше прав, чем при налоговой проверке. 2 Например, не регламентировано право проверяемого на ознакомление с ключевыми документами проверки, не озвучивается состав и цель проверяющих. 2
• Территориальная исключительность. 23 У доследственных проверок ОЭБиПК нет территориальной исключительности, то есть в разное время в компанию могут приходить сотрудники разных подразделений МВД с проверкой по одним и тем же подозрениям. 23
• Ответственность. 2 К уголовной ответственности привлекают не юридическое лицо (компанию), а только физических лиц (руководство). 2