Расследование финансовых преступлений считается сложной задачей для следственных органов по нескольким причинам:

• Большой объём исследуемых материалов. 1 В процессе расследования приходится работать с документами бухгалтерской отчётности, внутренней документацией юридических лиц, банковской и компьютерной информацией. 1
• Возможная утеря части документов. 1 К моменту возбуждения уголовного дела некоторые документы могут быть утеряны заинтересованными лицами или уничтожены после истечения срока хранения бухгалтерского учёта. 1
• Необходимость проведения судебных экспертиз. 15 Для точного и обоснованного заключения эксперта бывает недостаточно предоставленных документов. 1
• Сложность разграничения экономического преступления от гражданско-правовых отношений. 5
• Использование преступниками сложных и запутанных схем. 1 Они скрывают противоправность своих деяний путём внесения фальсифицированных или подложных данных в финансово-хозяйственную документацию. 1
• Необходимость в специальных знаниях. 2 Для расследования финансовых преступлений нужны навыки в области финансов, банковского дела, налогообложения и экономики в целом. 2
• Слабая материально-техническая база. 3 У правоохранительных органов могут не быть технических средств, которые позволяют эффективно расследовать уголовные дела, связанные с финансовыми преступлениями. 3