Почему расследование финансовых преступлений считается сложной задачей для следственных органов?

Расследование финансовых преступлений считается сложной задачей для следственных органов по нескольким причинам:

• Большой объём исследуемых материалов. cyberleninka.ru В процессе расследования приходится работать с документами бухгалтерской отчётности, внутренней документацией юридических лиц, банковской и компьютерной информацией. cyberleninka.ru
• Возможная утеря части документов. cyberleninka.ru К моменту возбуждения уголовного дела некоторые документы могут быть утеряны заинтересованными лицами или уничтожены после истечения срока хранения бухгалтерского учёта. cyberleninka.ru
• Необходимость проведения судебных экспертиз. cyberleninka.ru spravochnick.ru Для точного и обоснованного заключения эксперта бывает недостаточно предоставленных документов. cyberleninka.ru
• Сложность разграничения экономического преступления от гражданско-правовых отношений. spravochnick.ru
• Использование преступниками сложных и запутанных схем. cyberleninka.ru Они скрывают противоправность своих деяний путём внесения фальсифицированных или подложных данных в финансово-хозяйственную документацию. cyberleninka.ru
• Необходимость в специальных знаниях. proza.ru Для расследования финансовых преступлений нужны навыки в области финансов, банковского дела, налогообложения и экономики в целом. proza.ru
• Слабая материально-техническая база. na-journal.ru У правоохранительных органов могут не быть технических средств, которые позволяют эффективно расследовать уголовные дела, связанные с финансовыми преступлениями. na-journal.ru