Юридические лица обязаны предоставлять справку о бенефициарных владельцах по запросу: 12

• ФНС и её подразделений; 1
• Росфинмониторинга и его межрегиональных управлений; 1
• иных организаций, осуществляющих операции с денежными средствами и иным имуществом (банки, страховые и лизинговые компании, ломбарды и т. п.). 2

Также справка может понадобиться для участия в торгах. 1

По общему правилу, компании обязаны регулярно, но не реже одного раза в год, обновлять информацию о своих бенефициарных владельцах и документально фиксировать полученные данные. 24

Некоторые юридические лица освобождены от обязанности вести учёт бенефициарных владельцев, например, органы государственной власти, предприятия и учреждения, в которых долю более 50% имеют РФ, её регионы или муниципальные образования. 1