Некоторые комментарии к статье 174 УК РФ о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретённых другими лицами преступным путём:

• При квалификации содеянного по этой статье суду необходимо установить, что виновное лицо заведомо знало о преступном происхождении имущества, с которым совершало финансовые операции и другие сделки, а также действия по приобретению или сбыту. 1 При этом лицо может быть не осведомлено о конкретных обстоятельствах основного преступления. 1
• Цель придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами или иным имуществом, приобретёнными преступным путём, как обязательный признак составов преступлений, предусмотренных ст. 174 УК РФ, может быть установлена на основании фактических обстоятельств дела, указывающих на характер совершённых финансовых операций или сделок, а также иных сопряжённых с ними действий виновного лица. 15
• В соответствии с примечанием к ст. 174 УК РФ, финансовыми операциями и другими сделками с денежными средствами или иным имуществом, совершёнными в крупном размере, признаются финансовые операции и другие сделки с денежными средствами или иным имуществом, совершённые на сумму, превышающую 1 млн 500 тыс. руб., а в особо крупном размере — 6 млн руб.. 1
• Пленум Верховного Суда РФ разъяснил, что ответственность в соответствии со ст. 174 УК РФ наступает и при совершении одной финансовой операции или сделки с денежными средствами или иным имуществом, приобретёнными преступным путём, если будет установлено, что такое деяние было совершено с целью придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом. 3