Основные требования к раскрытию информации о бенефициарных владельцах:

• Регулярно, но не реже одного раза в год, обновлять информацию о бенефициарных владельцах и документально фиксировать полученную информацию. 12
• Хранить информацию о бенефициарных владельцах и о принятых мерах по установлению в отношении них сведений не менее 5 лет со дня получения такой информации. 12
• Включать сведения о бенефициарных владельцах в отчётность общества и представлять по требованию госорганов, в том числе ФНС России. 3

В отношении физических лиц компания должна располагать следующей информацией: 1

• ФИО (при наличии отчества); 1
• гражданство; 1
• дата рождения; 1
• реквизиты документа, удостоверяющего личность; 1
• данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в РФ; 1
• адрес места жительства (регистрации) или места пребывания; 1
• ИНН (при его наличии). 1

За неисполнение обязанности по установлению, обновлению, хранению и представлению информации о бенефициарных владельцах возможно привлечение к административной ответственности в виде штрафа. 3