Какие юридические лица должны вести учет бенефициарных владельцев?

Все юридические лица, согласно статье 6.1 закона от 07.08.2001 №115-ФЗ, обязаны вести учёт бенефициарных владельцев. www.klerk.ru

Бенефициарный владелец — это физическое или юридическое лицо, которое прямо или косвенно (с помощью третьего лица) владеет более 25% от капитала юридического лица или в состоянии контролировать его действия. www.klerk.ru

Исключения: требования по ведению учёта бенефициарных владельцев не распространяются на следующие категории организаций: konsugroup.com

• юридические лица с долей государственного участия в капитале более 50%; konsugroup.com
• эмитенты ценных бумаг, допущенных к организованным торгам; konsugroup.com
• иностранные компании, торгуемые на иностранных биржах, входящих в перечень ЦБ; konsugroup.com
• иностранные структуры без образования юридического лица; konsugroup.com
• международные организации. konsugroup.com

Юридические лица должны ежегодно обновлять сведения о бенефициарных владельцах и хранить полученные данные не менее 5 лет. nalog-nalog.ru