Система идентификации таможенных правонарушений работает на основе системы управления рисками. 2 Это систематизированная деятельность таможенных органов по минимизации вероятности наступления событий, связанных с несоблюдением международных договоров и актов в сфере таможенного регулирования, и возможного ущерба от них. 2

Процесс включает в себя: 2

1. Сбор и обработку информации об объектах таможенного контроля, о совершённых таможенных операциях и результатах контроля, проведённого как до, так и после выпуска товаров. 2
2. Оценку рисков с использованием методов и алгоритмов, разработанных с применением математических, статистических и вероятностных методов анализа. 2
3. Описание индикаторов риска. 2
4. Определение мер по минимизации рисков и порядка их применения. 2
5. Разработку и утверждение профилей рисков. 2
6. Выбор объектов таможенного контроля. 2
7. Применение мер по минимизации рисков. 2
8. Анализ и контроль результатов применения мер по минимизации рисков. 2

Для идентификации товаров таможенные органы используют пломбы, печати, штампы, цифровую, буквенную или иную маркировку, отбор проб и образцов, составление чертежей, изготовление фотографий и другие способы. 3 Они помогают подтвердить подлинность товара требованиям, указанным в таможенных, коммерческих и иных документах и на маркировке. 3

В ходе идентификации проверяются документы на товар, информация об их происхождении, о таможенной стоимости, правильность заполнения таможенной декларации, действительность и подлинность сертификатов на товары и т. д.. 4