Процесс расследования преступлений внутри организации включает несколько этапов: 2

1. Выявление «красных флажков». 2 Это потенциальные признаки злоупотребления служебным положением. 2 К ним могут относиться финансовые несоответствия, подозрительные транзакции, неожиданные изменения в поведении или необъяснимые деловые отношения. 2
2. Предварительное расследование. 2 Его проводят, чтобы установить, обоснованы ли подозрения. 2 На этом этапе собирают предварительные доказательства и информацию для понимания выбранного курса полного расследования. 2
3. Всестороннее расследование. 2 Его инициируют, если обнаружены достаточные доказательства или подозрения. 2 Включает в себя подробные интервью, анализ данных и детальный анализ записей и документов. 2
4. Сбор и сохранение доказательств. 2 Этот процесс должен быть тщательным, осторожным и в соответствии с законом, чтобы обеспечить приемлемость доказательств в суде. 2
5. Заключение и отчётность. 2 В конце расследования составляют отчёт с подробным описанием выводов и любых корректирующих действий, которые необходимо предпринять. 2

Для обеспечения объективной проверки часто нанимают независимых аудиторов или внешние исследовательские фирмы. 2 Они обладают специализированным опытом в расследовании корпоративных преступлений и не подвержены влиянию политики компании. 2

Весь ход внутреннего расследования необходимо фиксировать письменно, чтобы затем передать материалы в правоохранительные органы. 1