В каких случаях необходим документ банковского контроля при международных расчетах?

Возможно, имелась в виду справка о подтверждающих документах (СПД) — отчётная форма по валютным операциям. e-kontur.ru Её создают по каждому валютному договору, зарегистрированному в банке. www.vtb.ru

СПД нужна по сделкам, которые подпадают под валютный контроль. e-kontur.ru Это происходит, когда сумма обязательств равна или превышает: e-kontur.ru

• 3 млн руб. — по импортному и кредитному контракту; e-kontur.ru
• 10 млн руб. — по экспортному контракту. e-kontur.ru

СПД создают в следующих случаях: e-kontur.ru

• при выполнении обязательств по контракту — ввозе или вывозе товаров, оказании услуг или выполнении работ; e-kontur.ru
• при прекращении обязательств по контракту, например, ликвидации компании одной из сторон; e-kontur.ru
• при перемене лица в обязательстве — когда одну из сторон сделки заменяет новый участник; e-kontur.ru
• при изменении суммы контракта. e-kontur.ru

Вместе со справкой подают и сами документы, на основании которых её оформили — накладные, акты приёма-передачи, счета-фактуры. e-kontur.ru

СПД и подтверждающие документы не нужны, если контракт предусматривает периодические фиксированные платежи: аренда имущества, лизинг, услуги связи, страхование. e-kontur.ru