В каких случаях банк обязан запросить у ФНС дополнительную информацию о клиенте?

Банки обязаны предоставлять ФНС дополнительную информацию о клиентах только по запросу налоговых органов. 1000bankov.ru

С марта 2023 года ФНС может запрашивать у банков сведения о клиентах в течение трёх дней. 1000bankov.ru Запросы могут касаться любых операций, если они вызывают подозрение у налоговых органов. 1000bankov.ru

Некоторые ситуации, когда ФНС может обратиться в банк за информацией о счетах: spark.ru

• Проверки и расследования. spark.ru Налоговая служба может запросить данные о движении средств на счетах, если проводит проверку деятельности компании или предпринимателя, особенно если у них есть признаки высоких налоговых рисков. spark.ru
• Взыскание долгов. spark.ru Если налоговая служба принимает решение о принудительном взыскании долгов, она может потребовать информацию о расчётных счетах должника для определения возможности взыскания средств. spark.ru
• Подозрения в незаконных операциях. spark.ru При подозрении на незаконные финансовые операции, такие как обналичивание средств или вывод капитала через подставных лиц, ФНС может запросить данные о соответствующих счетах. spark.ru
• Международные расследования. spark.ru При расследованиях, касающихся вывода денежных средств за границу или международных мошеннических схем, налоговые органы могут запросить информацию о переводах и счетах, используемых для этих целей. spark.ru
• Приостановка операций по счёту. spark.ru Если ФНС решает приостановить операции по счёту компании, она может запросить всю информацию о таких операциях для дальнейшего анализа. spark.ru

Для физических лиц, которые не являются индивидуальными предпринимателями, запросы ФНС могут поступать только в рамках налоговых проверок или в случае международного сотрудничества. spark.ru