Некоторые особенности банковской тайны в контексте международных операций:

• Отсутствие чёткого определения. 1 В международном праве нет единого понимания банковской тайны. 1
• Конфликт между сохранением тайны и раскрытием конфиденциальной информации. 1 Банки должны соблюдать обязанность хранить тайну и исключения из неё, одновременно выполняя свою деятельность. 1
• Влияние международных документов. 1 Некоторые из них, например Венская конвенция 1988 года, Страсбургская конвенция 1990 года, Палермская конвенция 2000 года, подчёркивают важность отмены банковской тайны. 1 Так, согласно Рекомендациям ФАТФ, банковская тайна должна быть снята при получении информации о крупных и подозрительных операциях. 1
• Требования международных соглашений. 1 Банки обязаны предоставлять информацию в соответствии с определёнными актами и налоговыми соглашениями между странами. 1 Это нужно для борьбы с терроризмом, незаконной торговлей наркотиками, уклонения от уплаты налогов и отмывания денежных средств. 1
• Вариация правовой защиты. 1 Правовая защита банковской тайны варьируется от страны к стране. 1 В некоторых государствах, например в Швейцарии, Сингапуре, Люксембурге, банки не имеют права предоставлять властям информацию о личных счетах своих клиентов. 34