В чем заключаются ключевые различия между денежными средствами в пути и остатками на расчетном счете?

Ключевое различие между денежными средствами в пути и остатками на расчётном счёте заключается в том, что денежные средства в пути ещё не зачислены на счёт компании, но в наличном или безналичном виде уже не существуют. www.b-kontur.ru

Например, когда наличность сдают в кассу банка, но на расчётный счёт деньги ещё не зачислили, они учитываются как «переводы в пути». www.b-kontur.ru Для их учёта используют счёт 57. www.buhonline.ru www.b-kontur.ru

Остатки на расчётном счёте, в свою очередь, представляют собой уже зачисленные на счёт средства. www.b-kontur.ru

Таким образом, денежные средства в пути — это временное состояние, когда деньги у компании есть, но они числятся не в кассе и не на банковском счёте. www.b-kontur.ru