Ключевые отличия аффилированных лиц от бенефициаров:

1. Субъектность: аффилированным лицом может быть как физическое, так и юридическое лицо, которое может влиять на деятельность компании. 14 Бенефициаром является только физическое лицо. 17
2. Критерии определения: для аффилированных лиц основной признак — возможность влиять на важные решения другой компании. 1 Чтобы считать гражданина бенефициаром, достаточно того, что он контролирует юридическое лицо или владеет четвертью всех акций или доли в уставном капитале. 1
3. Сфера применения: понятие «аффилированные лица» применяют в гражданско-правовых отношениях, а термин «бенефициарный владелец» — в сфере предотвращения отмывания денег и финансирования терроризма. 17