В чем разница между операционным и инвестиционным кэш-флоу?

Разница между операционным и инвестиционным кэш-флоу заключается в том, что первый отражает текущую деятельность компании, а второй связан с долгосрочными активами и инвестициями. 15

Операционный кэш-флоу (Operating Cash Flow, OCF) показывает, насколько эффективно компания управляет своей основной деятельностью. 5 К нему относят зарплаты сотрудников, поступления от клиентов, затраты на материалы, рекламу, логистику. 5 OCF позволяет оценить платёжеспособность компании в краткосрочной перспективе и понять, может ли бизнес существовать без привлечения дополнительных инвестиций. 1

Инвестиционный кэш-флоу (Investing Cash Flow, ICF) показывает, сколько денег компания вкладывает в своё развитие. 1 К нему относят покупку и продажу основных средств (оборудование, недвижимость), вложения в другие компании или проекты, доходы от продажи активов, расходы на научные исследования и разработки. 1 ICF позволяет оценить интенсивность инвестиций и их влияние на бизнес, а также понять, может ли компания финансировать свои инвестиции самостоятельно или привлекает внешнее финансирование. 1