Разница между банковским и налоговым комплаенсом заключается в сферах контроля и задачах.

Банковский комплаенс — это система, с помощью которой банки следят за тем, чтобы их клиенты не занимались незаконной деятельностью, например, отмыванием денег или финансированием терроризма. 2 Банки обязаны проверять все операции клиентов. 1 Один из основных законов в банковском комплаенсе — 115-ФЗ по предотвращению финансирования терроризма и борьбе с отмыванием денег. 2

Налоговый комплаенс — это контроль за тем, чтобы компания правильно платила налоги и соблюдала налоговое законодательство. 2 Такой контроль помогает вовремя уплачивать налоги и избегать штрафов и доначислений. 1 По своей сути налоговый комплаенс — это добровольный налоговый аудит. 4 Он оценивает налоговые риски, налоговое бремя хозяйственных операций и отдельных сделок. 4

Таким образом, банковский комплаенс фокусируется на финансовой деятельности клиентов, а налоговый комплаенс — на налоговых обязательствах компании.