Преимущества ПВР-подхода для банков:

• Более точная оценка капитала, необходимого на покрытие кредитного риска. 1 Это позволяет рассчитывать нормативы достаточности капитала. 1
• Возможность применения собственных моделей количественной оценки основных параметров кредитного риска, основанных на анализе статистики дефолтов заёмщиков. 1
• Повышение уровня внутрикорпоративной культуры и усовершенствование внутренней системы управления рисками. 1 В том числе создаются компетенции по внутренней валидации и внутреннему аудиту, которые помогают более эффективно идентифицировать возможные риски и недостатки внутренних методик и процессов. 1

Недостатки ПВР-подхода для банков:

• Существенные денежные и временные затраты на внедрение и поддержание инфраструктуры ПВР. 3
• Необходимость внесения изменений во все основные внутренние нормативные документы в части управления рисками и капиталом. 1
• Возможность как переоценивать кредитный риск, так и недооценивать его. 4