Проверка конечных бенефициаров при проведении финансовых операций важна по следующим причинам:

• Контроль за предпринимательской средой. 1 Государство желает чётко понимать, кто стоит за бизнес-структурами и несёт ответственность за их деятельность. 1
• Определение взаимозависимости сторон сделки. 4 Если налоговый орган установит конечного бенефициара, он сможет определить, являются ли плательщик и его контрагент взаимозависимыми лицами. 4 Это расширяет возможности налоговых органов при доказывании получения налогоплательщиком необоснованной налоговой выгоды. 4
• Оценка рисков при кредитовании. 1 Исходя из личности бенефициара, банк может оценить репутацию компании и риски по её кредитованию. 1
• Возможность взыскания недоимки по налогам. 1 Если налоговая сможет доказать, что бенефициар прямо или косвенно повлиял на неуплату компанией налогов, суд может признать взыскание долга компании за счёт её бенефициара. 1