Проверка банковской выписки при закрытии квартала важна по нескольким причинам:

• Контроль за движением денег. 2 Выписка показывает, кому и сколько денег перевёл бизнес за определённый период, а также какую сумму получил и от кого. 2 На основе этих данных можно быстро принимать финансовые решения. 2
• Отслеживание поступлений и списаний. 2 Выписка помогает сверить доходы и расходы, изучить операции по конкретному контрагенту за определённый период. 2 Руководство может отследить, насколько реальное положение дел сходится с отчётами отделов. 2
• Подготовка отчётности. 3 При закрытии квартала нужно подготовить налоговую отчётность. 3 Проверка банковской выписки позволяет убедиться, что в базе данных и в банке одинаковый остаток по каждому расчётному счёту. 3 Также важно проверить, не появились ли новые спецсчета, сейф-счета и другие, которые могли быть открыты руководителем без согласования с бухгалтерией. 3
• Обнаружение ошибок. 5 Сверка личного журнала транзакций с выпиской из банка помогает выявить любые расхождения между записями и записями банка, а также несанкционированные транзакции. 5