Точная идентификация иностранных организаций в налоговых органах важна по следующим причинам:

• Получение налоговых льгот. 1 Для получения некоторых налоговых преференций нужно подтвердить местонахождение иностранной организации заграницей и право на получение соответствующего дохода. 1 Если не предоставить необходимые документы, в налоговой льготе могут отказать. 1
• Получение информации о контролирующих лицах и управлении компанией. 3 Это необходимо для эффективного применения новых положений налогового законодательства. 3
• Контроль за трансграничными операциями. 3 Их сложнее контролировать, чем операции внутри страны, что даёт налогоплательщикам дополнительные возможности для оптимизации налогообложения. 3

Кроме того, сотрудничество с недобросовестными иностранными организациями может привести не только к пристальному вниманию со стороны налоговых органов, но и к вниманию со стороны экспортного и валютного контроля, а также федеральной таможенной службы. 2