Отрицательный кэш-флоу может привести к банкротству компании, потому что указывает на то, что денег уходит больше, чем приходит. 2 Если такой показатель сохраняется на протяжение трёх и более месяцев, значит, компания живёт в долг и не может развиваться. 2

Некоторые причины, по которым отрицательный кэш-флоу может привести к банкротству:

• Нулевые инвестиции, только операционные расходы. 2 Компания тратит деньги только на текущие нужды (зарплаты, аренду, сырьё), но не обновляет оборудование или технологии. 2 В результате активы изнашиваются, бизнес теряет конкурентоспособность. 2
• Финансовый поток «перевешивает» операционный. 2 Собственники забирают из компании слишком много денег через дивиденды, оставляя бизнес без оборотного капитала. 2 В результате компания не может оплачивать даже базовые расходы, растут долги. 2
• Зависимость от кредитов вместо операционной прибыли. 2 Деньги в компанию поступают в основном от займов, а не от клиентов. 2 В результате растёт долговая нагрузка, бизнес становится финансово неустойчивым. 2

Если чистый денежный поток равен нулю или меньше, высок риск попасть в долги и обанкротиться. 1