Почему офшорные схемы владения бизнесом часто используются для скрытия бенефициаров?

Офшорные схемы владения бизнесом часто используются для скрытия бенефициаров по нескольким причинам:

• Закрытые корпоративные реестры. 34 В офшорных юрисдикциях информация о директорах, учредителях и выгодополучателях не доступна общественности. 3
• Использование номинальных держателей акций. 5 Как правило, это граждане офшорных юрисдикций, которые держат акции в пользу бенефициара за определённое вознаграждение. 5
• Отсутствие обмена налоговой информацией с другими странами. 2 Офшорные территории не раскрывают сведения о своих резидентах налоговым юрисдикциям других стран. 2
• Возможность использования схем с несколькими офшорами. 3 Это делает сложным поиск конечного бенефициара. 3

Однако использование таких схем может быть связано с рисками, так как банки обычно хотят знать, кто является конечным владельцем денег. 5 Кроме того, многие государства ужесточают налоговое законодательство и вводят нормы, которые ограничивают использование офшорных схем. 2