Налоговая служба не может отслеживать все переводы на банковские карты из-за огромного объёма информации. 1 Даже автоматическая проверка потребовала бы привлечения серьёзных ресурсов. 1

Кроме того, операции по банковскому счёту и сведения об остатках на счетах — это банковская тайна, которую кредитная организация обязана соблюдать в отношении своих клиентов. 3

Доступ к счетам и денежным переводам физлиц налоговые органы могут получить только в рамках налоговой проверки. 2 Для этого инспекторы направляют в банк запрос о выдаче справки об остатках денежных средств на счетах и вкладах и выписки по операциям на таких счетах. 2

Контроль за текущими переводами вместо налоговой службы осуществляет Росфинмониторинг, а уже от него данные при необходимости получает ФНС. 5