Почему компании попадают в черный список налоговой службы?

Компании попадают в чёрный список налоговой службы (особые реестры ФНС) для проверки организаций на благонадёжность. kontur-f.ru Некоторые причины включения в такие списки:

• Налоговая задолженность более 1000 рублей. kontur-f.ru Это один из характерных признаков фирмы-однодневки. kontur-f.ru
• Отсутствие связи у ФНС с контрагентом по адресу регистрации. kontur-f.ru Для этого создан отдельный реестр, в который попадают компании, не реагирующие на официальные письма из ФНС. kontur-f.ru
• Непредставление налоговой отчётности в течение года. kontur-f.ru Несдача отчётов говорит о том, что реальная деятельность фирмы не соответствует заявленной и, возможно, вообще отсутствует. kontur-f.ru
• Адреса массовой регистрации. kontur-f.ru В реестр попадают юридические адреса, по которым зарегистрировано большое количество фирм. kontur-f.ru
• Массовые учредители и руководители. kontur-f.ru У ФНС есть реестр массовых учредителей и руководителей, возглавляющих несколько компаний или имеющих в них статус учредителя. kontur-f.ru
• Реестр дисквалифицированных лиц. kontur-f.ru Дисквалифицировать руководителя, а также собственника — участника ООО с долей не меньше 50%, могут за неоднократное указание ложных данных при регистрации, повторное нарушение трудового законодательства, а также за невыполнение официальных предписаний. kontur-f.ru

Также существует Федеральный реестр потенциальных выгодоприобретателей (ФРПВ), в который ФНС включает компании, подозреваемые в применении схемных вычетов по НДС с целью уклонения от исполнения налоговых обязательств. www.glavbukh.ru