Некоторые причины, по которым могут заблокировать расчётный счёт ИП:

• Проблемы с налоговой отчётностью. 2 Если предприниматель задержит срок подачи налоговой декларации или других обязательных отчётов более чем на 20 дней, то налоговая может арестовать расчётный счёт ИП. 2
• Неуплата налогов. 24 ИП может получить блокировку счёта не только за неуплату налогов, но и если у него будет долг по штрафам или пени. 2
• Неподтверждение получения запросов от ФНС. 1 Подтвердить получение такого запроса нужно в течение 6 дней после его отправления, иначе счёт могут заблокировать. 1
• Наличие судебных решений. 2 При наличии судебных решений и исполнительных производств (по разным причинам: например, алименты или штрафы) расчётный счёт также могут заблокировать. 2
• Федеральная таможенная служба. 1 ФТС приостанавливает платёжные операции в пределах суммы, которую ИП должен выплатить. 1
• Решение суда. 1 Заблокировать расчётный счёт могут, например, в рамках предварительного следствия или после заявления в адрес предпринимателя. 1

Также банк может заблокировать счёт, если у него возникнут вопросы об экономическом смысле операций. 1 Например, если предприниматель снимает наличные более 30% от исходящего оборота, расплачивается с неблагонадёжными партнёрами или совершает платежи, не соответствующие деятельности. 1