Банки запрашивают документы по НДС, чтобы выявить клиентов с сомнительными операциями, в том числе тех, кто не платит налоги или использует незаконные схемы с налогами. 25

Некоторые ситуации, когда банк может потребовать такие документы:

• Преобладание поступлений с НДС над списаниями. 45 По информации ФНС, такие операции часто совершаются в целях ухода от уплаты НДС или намеренного занижения его размера. 5
• Переводы без НДС, которые вызывают подозрение. 5 Предположительно, такие платежи преследуют цель — неуплату налогов. 5

Если клиент не предоставляет запрошенные документы или у банка возникают подозрения в их достоверности, кредитная организация может отказать в обслуживании операций по счёту. 45