Какую роль играет специализированный депозитарий в отчетности по пенсионным накоплениям?

Специализированный депозитарий играет важную роль в отчётности по пенсионным накоплениям, в частности, выполняет следующие функции:

• Контроль за соблюдением ограничений и требований по инвестированию средств пенсионных накоплений, состава и структуры пенсионных накоплений. nzsd.ru cbr.ru
• Контроль за движением денежных средств по банковскому счёту фонда или управляющей компании. cbr.ru Для этого депозитарий сверяет суммы совершённых платежей, подтверждённых платёжными поручениями, выписками с расчётного счёта и другими документами. cbr.ru
• Контроль за полнотой и своевременностью перечисления управляющей компанией в фонд средств на осуществление выплат за счёт средств пенсионных накоплений. cbr.ru
• Контроль за исполнением управляющей компанией требований фонда. cbr.ru В частности, депозитарий сверяет фактические расходы управляющей компании по инвестированию средств пенсионных накоплений с предельным размером расходов, установленным договором доверительного управления. cbr.ru
• Контроль за определением стоимости чистых активов и стоимости активов. www.consultant.ru
• Уведомление о нарушениях. www.consultant.ru cyberleninka.ru О выявленных в ходе контроля нарушениях депозитарий обязан сообщать в уполномоченный федеральный орган, фонд и соответствующую управляющую компанию не позднее одного рабочего дня, следующего за днём их выявления. cyberleninka.ru
• Представление отчётности. www.consultant.ru Специализированный депозитарий представляет в Банк России отчётность о выполнении операций, видах и стоимости ценных бумаг, учитываемых в соответствии с договорами об оказании услуг управляющей компании. www.consultant.ru

Таким образом, роль специализированного депозитария заключается в обеспечении контроля и соблюдении требований к деятельности по управлению пенсионными накоплениями, что важно для надёжности пенсионных фондов. cyberleninka.ru