Каковы основные причины для подачи уведомления о зарубежных счетах?

Основные причины для подачи уведомления о зарубежных счетах:

• Контроль соблюдения валютного законодательства. companies.rbc.ru Налоговая служба может отслеживать возможные нарушения, получая информацию об открытии, закрытии или изменении реквизитов счёта за рубежом. companies.rbc.ru
• Отчёт о движении средств. companies.rbc.ru www.banki.ru Раз в год валютные резиденты обязаны подавать отчёт о движении средств по иностранному счёту. companies.rbc.ru

Уведомлять налоговую нужно, если соблюдается одновременно два условия: www.tbank.ru

• есть гражданство России или проживание в стране на основании вида на жительство; www.tbank.ru
• статус налогового резидента России, то есть нахождение в стране не менее 183 дней за отчётный календарный год. www.tbank.ru

Если человек прожил за рубежом в течение года более 183 дней, он становится налоговым нерезидентом и не отправляет в налоговую уведомления по счетам. e-kontur.ru Но если в следующем году человек-нерезидент возвращается в Россию и снова становится налоговым резидентом, то о счёте нужно уведомить до 1 июня года прибытия. e-kontur.ru