Некоторые стратегии планирования налоговых платежей для малого бизнеса:

• Выбор оптимального налогового режима. 1 В 2025 году актуален переход на упрощённую систему налогообложения с объектом «доходы минус расходы» для компаний с высокой долей подтверждённых затрат. 1 Также можно рассмотреть патентную систему для определённых видов деятельности. 1
• Стратегическое планирование расходов и инвестиционные льготы. 1 Например, введение инвестиционных вычетов, которые позволяют списывать до 50% стоимости приобретённого производственного оборудования в расходы текущего периода. 1 Также можно рассмотреть приобретение основных средств в лизинг с применением ускоренной амортизации. 1
• Цифровизация бизнес-процессов и налоговый мониторинг. 1 Переход на электронный документооборот с контрагентами и автоматизация учётных процессов позволяют избежать типичных ошибок, приводящих к штрафам и доначислениям. 1
• Кадровая политика и оптимизация страховых взносов. 1 Например, использование специальных налоговых режимов для самозанятых специалистов и индивидуальных предпринимателей, сотрудничающих с компанией по сервисным договорам. 1 Для штатных сотрудников можно использовать расширенный перечень не облагаемых взносами компенсаций и социальных пакетов. 1
• Использование налоговых льгот и преференций. 3 Государство предоставляет различные льготы для определённых видов деятельности и регионов. 3 Важно регулярно отслеживать изменения в законодательстве, чтобы своевременно применять доступные льготы. 3

Для разработки индивидуальной стратегии налоговой оптимизации рекомендуется обратиться к специалисту. 1