Какие существуют способы сокрытия присвоений и растрат на предприятии?

Некоторые способы сокрытия присвоений и растрат на предприятии:

• Ложное банкротство. cyberleninka.ru Для кредиторов и контролирующих организаций создают видимость финансового краха, истинной причиной которого является хищение денежных и материальных ценностей. cyberleninka.ru
• Перевод похищенных средств на банковские счета других юридических и физических лиц, в том числе находящихся за границей. cyberleninka.ru dspace.ufali.ru
• Частая смена юридического адреса и фактического местонахождения предприятия, его перерегистрация с изменением названия и организационно-правовой формы. cyberleninka.ru dspace.ufali.ru
• Уничтожение бухгалтерских и прочих документов, содержащих следы преступной деятельности, которое маскируется утратой, пожаром, затоплением помещений. cyberleninka.ru dspace.ufali.ru
• Ведение «двойной» бухгалтерии, в том числе с использованием компьютерной техники. cyberleninka.ru
• Проведение финансово-хозяйственных операций после возбуждения уголовного дела с целью скрыть следы присвоения. cyberleninka.ru
• Утаивание источников и обстоятельств получения предприятием денежных средств, сырья, полуфабрикатов, оборудования. cyberleninka.ru
• Воспрепятствование проведению контрольных обмеров, инвентаризаций, ревизий. cyberleninka.ru
• Временное заимствование денежных и материальных ценностей у других предприятий для сокрытия недостачи. cyberleninka.ru

Присвоение и растрата вверенного имущества — преступления, за которые предусмотрена уголовная ответственность. pravo163.ru

Пользователь

Время добавления