Некоторые методы раскрытия фактов мошенничества в бизнесе:

• Контроль на рабочих местах. 2 Это может быть видеонаблюдение, специальные программы учёта времени или чтения электронной почты. 2
• Разделение полномочий и ограничение доступа. 2 Полезно разграничить зоны ответственности всех сотрудников, согласовывать финансовые операции с работниками из других отделов. 2
• Усиление службы по работе с персоналом. 2 Необходимо тщательно проверять соискателей, особенно на руководящие и материально ответственные должности. 2
• Ведение учёта рабочего времени. 2 На входе можно установить пропускную систему, которая будет фиксировать, когда сотрудник приходит и уходит. 2 Табель рабочего времени поможет проверять расписание и выявлять «мёртвые души». 2
• Анализ подозрительной деятельности. 2 Например, много сделок с конкретной компанией, работу в выходные или отказ от отпуска. 2 Полезно изучить доходы, которые не соответствуют должности. 2
• Введение финансового контроля и контроля документации. 2 Можно использовать электронный документооборот, сократить наличные расчёты, усилить контроль за финансовыми операциями. 2
• Организация корпоративных «горячих линий». 1 Это информационный канал между теми, кто хочет помочь бизнесу и сообщить о фактах мошенничества, и теми, кто должен эти факты контролировать. 1
• Проведение внутренних расследований. 5 Они проводятся в отношении мошенничества сотрудников, контрагентов и прочих связанных с компанией лиц. 5

При возникновении подозрений о внедрении корпоративных мошеннических методик оптимальным способом считается инициация аудиторской проверки, которая выявит нестыковки и факты нарушений в складском, производственном и бухгалтерском учёте. 3