Методы оценки вероятности допущения финансовых нарушений можно разделить на качественные и количественные. 1

Качественные методы помогают понять, какие риски могут возникнуть у бизнеса, выявить преимущества и недостатки бизнес-процессов на предприятии. 1 Некоторые из них:

• SWOT-анализ. 1 Помогает комплексно изучить все аспекты развития бизнеса. 1 После проведения SWOT-анализа компания получает матрицу, из которой виден потенциал бизнеса и возможные угрозы. 1
• Метод экспертных оценок. 1 Похож на SWOT-анализ, но в него добавляется вероятность наступления риска. 1 Для получения оценки приглашают одного независимого эксперта или формируют целую группу. 1
• Метод анализа иерархий. 1 Риски сравнивают попарно, чтобы понять, какой из двух рисков наиболее вероятно случится. 1

Количественные методы основаны на цифрах и помогают определить размер рисков, а также объективно оценить вероятность их наступления. 1 Некоторые из них:

• Метод Монте-Карло (имитационное моделирование). 1 Каждому возможному риску присваивается случайное число в определённом интервале, который нужно установить в зависимости от предполагаемого распределения факторов риска. 1
• Метод сценариев. 1 Это разновидность метода экспертных оценок. 1 Возможные риски рассматриваются с трёх точек зрения: отрицательная, нейтральная и положительная. 1
• Матрица последствий и вероятностей. 2 Метод предполагает расположение ранжированных показателей последствий и вероятностей в виде таблицы (матрицы). 2

Выбор метода зависит от специфики компании и её целей. 3