Некоторые методы анализа ликвидности в банковской сфере:

• Горизонтальный анализ. 1 Основан на изучении динамики показателей, которые характеризуют ликвидность банка во времени. 1 Рассчитываются темпы роста отдельных показателей за определённое количество периодов и определяются общие тенденции их изменения. 1
• Вертикальный анализ. 1 Основан на структурном делении отдельных показателей и расчёте удельного веса каждой отдельной составляющей. 1 Используется для структурного анализа активов и пассивов банка. 1
• Сравнительный анализ. 1 Базируется на сопоставлении значений отдельных групп показателей между собой, расчёте абсолютных и относительных отклонений. 1
• Коэффициентный метод. 1 Предусматривает расчёт относительных коэффициентов, которые определяют ликвидность банка с точки зрения запаса. 1 Выделяют внешние (нормативы ликвидности, выполнение которых контролируется регулятором) и внутренние коэффициенты ликвидности (совокупность значений относительных показателей, определяющих минимально допустимый уровень ликвидности банка). 1
• Факторный анализ. 1 Позволяет исследовать влияние отдельных факторов на ликвидность банка. 1 Проводится на основе наблюдения за вариацией значений отдельных показателей. 1
• GAP-анализ. 4 Позволяет оценить и проанализировать ликвидность баланса банка. 4 В его основе лежит анализ разрывов активов и пассивов по срокам востребования и погашения. 4
• Стресс-тестирование. 1 Позволяет с минимальными затратами проанализировать устойчивость банка к агрессивному воздействию шоков, определить худшие сценарии развития ситуации, выделить наиболее весомые факторы риска, разработать ряд превентивных мер. 1
• Бэк-тестирование. 1 Апробация методов анализа ликвидности банка, основанная на исторических и гипотетических данных, в результате чего появляется возможность сравнить результаты применения методологического аппарата с фактическими данными. 1