Какие риски связаны с утратой или уничтожением кассовых документов в банке?

Некоторые риски, связанные с утратой или уничтожением кассовых документов в банке:

• Потеря важных финансовых данных. orbrm.ru Кассовые документы фиксируют движение наличных средств и имеют ключевое значение при финансовых проверках и возникновении споров. orbrm.ru
• Нарушение законодательства. www.business.ru За нарушение правил хранения архивных документов предусмотрены штрафы. www.business.ru Кроме того, отсутствие первичной банковской документации в течение установленных сроков хранения относится к грубым нарушениям бухучёта. www.business.ru
• Занижение налоговой базы. www.business.ru Если из-за отсутствия документов выясняется, что налоговая база занижена, налогоплательщик штрафуется в сумме 20% от неуплаченного налога, но не менее 40 000 рублей. www.business.ru

Чтобы минимизировать риски, связанные с утратой или уничтожением кассовых документов, необходимо правильно организовывать и систематизировать их, ограничивать доступ к документации и создавать электронные копии. orbrm.ru