Некоторые риски, связанные с участием аффилированных лиц в коммерческих сделках:

• Финансовые риски. 1 Могут возникнуть из-за отказов в вычетах НДС, доначислений по налогам по заниженным суммам сделки, штрафов и пеней за несвоевременно уплаченные налоги. 1
• Репутационные риски. 1 Сотрудничество с недобросовестным аффилированным лицом может привести к судебному спору, что портит репутацию компании в деловой среде. 1 Это влечёт за собой отказ контрагентов от сотрудничества и снижение объёмов продаж, отпугивает инвесторов и создаёт сложности в привлечении высококвалифицированных сотрудников на работу. 1
• Правовые риски. 3 Сделки с аффилированным лицом могут привести к уголовной, административной или гражданской ответственности. 3
• Риски при банкротстве. 2 Есть вероятность, что сделку признают фиктивной, а собственников привлекут к субсидиарной ответственности. 2
• Риски «недружественного поглощения». 4 Это ситуация, когда лицо получает контроль над компанией вопреки воле её собственников. 4

Чтобы снизить риски при сделках с аффилированными лицами, важно внимательно оценивать контрагента, проверять его на аффилированность и обращать внимание на прозрачные условия договора. 14